Para crescer no mercado, muitas empresas precisam procurar estratégias financeiras para alavancar seus resultados, como o desconto de duplicatas. 

Nessa estratégia, ocorre um adiantamento de capital, realizado pelo próprio banco, sobre os valores de títulos, como duplicatas e notas promissórias. 

As empresas utilizam essa ferramenta para financiar suas atividades e obter capital de giro. Porém, solicitá-la não é tão simples assim, envolve diversos fatores, como despesas bancárias e encargos. 

Essa ferramenta pode ser muito benéfica para empresários que necessitam investir em seu próprio negócio e estão em busca de estratégias eficazes e práticas. 

Muitas vezes, a resposta mais simples é o desconto de duplicatas. Para você conhecer melhor essa estratégia financeira, neste artigo, explicaremos como funciona esse tipo de solução. 

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O que é desconto de duplicatas?

O desconto de duplicatas é uma solução de crédito voltada para empresas fornecedoras privadas, de caráter comercial, industrial ou prestadora de serviços. 

Com essa estratégia financeira, uma empresa consegue descontar duplicatas emitidas por vendas ou serviços, antecipando o dinheiro e aumentando o fluxo de caixa. 

A empresa pode solicitar o desconto de duplicatas para sua instituição financeira e o valor será debitado diretamente na conta corrente do empresário. 

Dessa maneira, a empresa poderá utilizar o valor debitado da maneira que desejar. É válido ressaltar que os juros e taxas são pré-fixados, ou seja, o cliente não terá nenhum tipo de surpresa durante sua solicitação. 

Em suma, uma duplicata é nada mais do que um título de crédito, representando a efetivação de uma transação que dá direito ao crédito, como uma conta a receber. 

Ou seja, a duplicata acaba se tornando um comprovante da existência de uma dívida que será paga no futuro. Existem dois tipos de duplicatas, sendo elas: 

• Duplicata de serviço (DS): essa duplicata acontece quando existe uma prestação de serviços entre duas partes. Ou seja, não importa se a empresa vende um produto ou serviço, é possível antecipar os recebíveis de maneira segura.
• Duplicata de venda mercantil (DM): como já diz o nome, essa duplicata acontece quando há venda de mercadorias. 

Como funciona o desconto de duplicatas?

Apesar do processo de desconto de duplicatas envolver alguns encargos e taxas, a solicitação pode ser feita de maneira simples. 

A empresa pode realizar a solicitação à sua instituição financeira o seu desconto de duplicatas para gerar o crédito. 

Como dito anteriormente, as duplicatas já serão descontadas com as taxas e encargos. Por isso, o montante a ser recebido pela solicitação não é o valor total do título. 

Após o recebimento do título, a instituição financeira será responsável pela cobrança das duplicatas sacadas. 

Caso a empresa não efetue o pagamento das duplicatas, elas poderão voltar a ser responsabilidade da empresa que as emitiu originalmente. 

Por isso, é muito importante saber o que está “escrito entre as entrelinhas” antes de realizar uma operação como esta. As taxas descontadas na solicitação das duplicatas são: 

• IOF (Impostos sobre Operações Financeiras): este imposto foi desenvolvido para regular a economia nacional, sendo regularmente utilizado em operações financeiras. Ele possui duas alíquotas, sendo 0,38% fixo sobre o valor da operação e 0,0041% ao dia. 
• Taxa administrativa: esta taxa é um valor incidente usado para cobrir as despesas das instituições financeiras para a abertura e controle de crédito, gerado pela solicitação de duplicatas. Por isso, esse valor pode variar de acordo com o banco. Portanto, é válido analisar as melhores opções no mercado. 
• Juros mensais: uma taxa de desconto que as instituições financeiras cobram para disponibilizar o crédito. Eles são feitos conforme o vencimento do título, além de serem calculados de acordo com o cenário econômico e taxa básica de juros. 

Quais as principais vantagens do desconto de duplicatas?

O desconto de duplicatas é uma solução muito vantajosa em comparação com outras opções de crédito no mercado. 

Isso porque a empresa só estará adiantando o que já iria receber nos próximos meses. Ou seja, ele só estará antecipando seus recebíveis. 

Além disso, essa é uma ótima estratégia financeira para empresas que precisam de capital de giro, manter o fluxo de caixa positivo e adquirir mais poder de negociação com fornecedores. 

Para você entender melhor as vantagens do desconto de duplicatas, trouxemos as principais vantagens dessa solução. Confira abaixo! 

• Capital de giro - Com o desconto de capital de giro, você terá a possibilidade de receber seus pagamentos antecipadamente. Ou seja, seu negócio terá capital de giro para a manutenção da empresa.
• Fluxo de caixa - É preciso que as empresas tenham um fluxo de caixa positivo para manter seus negócios saudáveis. Por isso, com o desconto de duplicatas, você consegue ter um fluxo de caixa estável. 
• Poder de negociação - Com um bom capital para a negociação de mercadorias, a empresa consegue obter boas oportunidades de compra com ótimos descontos. 
• Boas taxas de juros: Comparada a outros tipos de soluções de crédito, o desconto de duplicatas possui taxas de juros estáveis. Isso porque, apesar do banco estar disponibilizando crédito, os recebíveis já eram da empresa. 

Apesar de todas essas vantagens no desconto de duplicatas, é muito importante você estudar o cenário atual da sua empresa. 

Isso porque, essa modalidade pode dar certo para alguns empresários, mas para outros não. Portanto, veja as soluções que se integram mais à sua realidade. 

Como calcular o desconto de duplicatas?

Para saber se o desconto de duplicatas é a solução ideal para seu negócio, é possível realizar um cálculo para saber o valor final da operação. 

Por exemplo, imagine que a sua empresa precise descontar uma duplicata de R$ 10.000, com o prazo de 60 dias e com uma taxa de desconto de 1,5% ao mês. 

Nesse caso, é necessário descontar a Taxa de Desconto (Juros), Taxa Administrativa (TAC) e IOF sob o valor da duplicata. Veja abaixo como realizar o cálculo de cada taxa. 

Juros 

Considerando o juros simples, se o juros é 1,5% ao mês, é preciso dividir a taxa por 30 dias e, após isso, multiplicar pelo tempo da operação — no caso, são 60 dias. Veja o passo-a-passo do cálculo:

• 1º Passo: 1,5% (taxa ao mês) dividido por 30 (dias) = 0,05% ao dia;
• 2º Passo: 0,05% (taxa ao dia) multiplicado por 60 (prazo da operação) = 3% para o período;
• 3º Passo: 3% (taxa período) multiplicado por R$ 10.000,00 (valor da operação) = R$300,00.

Dessa maneira, você consegue calcular o valor da taxa de juros que será incidida na solicitação da sua duplicata. 

IOF

Como dito anteriormente, o Imposto sobre Operações Financeiras incide sobre duas alíquotas, sendo elas: 

• IOF 1: 0,38% fixo sobre o valor da operação financeira; 
• IOF 2: 0,0041% ao dia (ou 1,5% ao ano) sobre o valor da operação.

Sabendo dessas informações, já podemos realizar o cálculo do IOF sob a solicitação de desconto de duplicatas. Veja abaixo: 

• IOF 1: 0,38% x R$ 10.000,00 (valor da operação) = R$ 38,00;
• IOF 2: 0,0041% x 60 (prazo da operação) x R$ 10.000,00 (valor da operação) = R$ 24,60. 

Com isso, descobrimos que, nessa suposição, o cliente terá que pagar um total de R$ 62,60 de IOF (R$ 24,60 = 38,00). 

Taxa Administrativa (TAC - Taxa de Abertura de Crédito) 

Como dito anteriormente, essa é uma taxa cobrada pela instituição para realizar a abertura do crédito. Portanto, não é necessário realizar nenhum tipo de cálculo.

Então, se você quiser saber qual é a porcentagem cobrada pela instituição financeira, você pode consultar o valor da tarifa que consta na hora da contratação. 

Resumindo, tendo em vista os cálculos que realizamos, o valor recebido pela empresa será de R$ 9.537,40. 

Quais são os riscos de solicitar o desconto de duplicatas?

Apesar dessa operação ter diversas vantagens, é importante ressaltar que ela também possui riscos, como qualquer solução de crédito. 

Para começar, é válido destacar que o desconto de duplicatas não é uma operação de compra e venda. 

Portanto, a instituição financeira que ofereceu o crédito tem todo o direito de regressar com a solicitação, caso a empresa não realize o pagamento. 

Caso isso ocorra, a empresa deverá reembolsar todo o valor do crédito oferecido, com a inclusão de juros de mora e encargos financeiros. 

Dessa maneira, a duplicata voltará a ser responsabilidade da empresa e a própria deverá realizar as cobranças. 

Ou seja, enquanto a dívida não for quitada, a empresa terá a obrigação de pagar com a instituição financeira. 

Além disso, também é importante saber se essa solução de crédito é ideal para o seu tipo de negócio. Isso porque, muitas vezes, os valores de taxas e encargos cobrados pelo banco, acabam desvalorizando o valor à vista que a empresa iria receber. 

Qual a importância do desconto de duplicatas?

O desconto de duplicatas é uma modalidade de crédito muito importante para empresas que fornecem produtos e serviços. 

Isso porque ela garante que a empresa tenha a oportunidade de melhorar o seu fluxo de caixa e consiga investir no seu capital de giro. 

O crédito disponibilizado pelo banco pode ser utilizado da maneira que o empresário bem desejar, seja para a quitação de dívidas ou para investimentos no próprio negócio. 

Portanto, conhecer a fundo o que essa estratégia pode proporcionar, é uma maneira inteligente de ajudar a manter a vantagem competitiva da sua empresa. 

Se você não deseja optar por outras soluções de crédito, como o empréstimo, tanto o desconto de duplicatas quanto outras modalidades de recebíveis podem ser vantajosas para o seu negócio. 

Porém, atualmente, existem diversas modalidades de crédito disponíveis para as empresas. Por isso, é muito importante analisar com calma qual é a ideal para o seu negócio. 

O que o desconto de duplicatas pode fazer por sua empresa?

O desconto de duplicatas pode ser uma “mão na roda” para alguns empresários que necessitam investir em seu próprio negócio. 

Essa solução é uma maneira de evitar a modalidade de crédito com juros abusivos, como os empréstimos. Sua maior vantagem é que você só estará antecipando um dinheiro que já é da sua empresa. 

Os recursos disponibilizados pela instituição financeira podem ser utilizados da maneira que o empresário desejar, seja para investir em uma tecnologia ou obter capital de giro. 

No entanto, a utilização do desconto de duplicatas não se resume somente a isso. Essa estratégia consegue oferecer para sua empresa inúmeras vantagens. Veja algumas abaixo!

Planejamento de fluxo de caixa 

Chega uma hora que fica um pouco difícil de realizar um planejamento de fluxo de caixa, seja por falta de recursos financeiros ou por falta de organização. 

No entanto, com o desconto de duplicatas, é possível efetuar um planejamento estratégico do fluxo de caixa e alavancar os resultados da sua empresa. 

Realizar o planejamento de fluxo de caixa é muito importante para manter a saúde financeira da sua empresa estável. No entanto, para isso, é necessário ter recursos disponíveis. 

Antecipação e resolução de problemas futuros 

Uma das principais vantagens do desconto de duplicatas é a possibilidade de antecipar recebíveis. Ou seja, receber vendas que seriam pagas no futuro. 

Com o crédito disponibilizado pela instituição financeira, o empresário consegue desenvolver resolução de problemas futuros. 

Por exemplo, se a empresa estiver com débitos pendentes, com o crédito das duplicatas é possível quitá-los. 

Antecipação de recebíveis 

Na antecipação de recebíveis, a empresa adquire um valor que já é dela só que antecipado. Quem antecipa os recebíveis é uma instituição financeira escolhida pelo próprio empresário. 

Antes de solicitar a antecipação de recebíveis, é muito importante o empresário analisar o cenário atual da empresa. 

Recomenda-se antecipar os recebíveis quando a empresa estiver precisando de alguma manutenção ou tiver débitos importantes em aberto. 

Se estiver em busca de uma instituição financeira para confiar seus rendimentos, conte com o Ailos. Aqui, você encontrará as soluções perfeitas para o seu negócio! 

Conclusão 

Com o atual cenário econômico brasileiro, é muito importante procurar soluções financeiras mais práticas e que evitem a inadimplência, como o desconto de duplicatas. 

Com o desconto de duplicatas, você consegue resolver os problemas da sua empresa sem precisar pagar juros abusivos e encargos altos. 

O crédito disponibilizado pelo desconto de duplicatas pode ajudar sua empresa a alavancar os resultados e deixar sua saúde financeira estável.